adcov.com

Jak zrozumieć Zdrowie Konta oszczędnościowe

Jak zrozumieć Zdrowie Konta oszczędnościowe


Konto oszczędnościowe zdrowia lub HSA, stanowi popularną alternatywę dla tradycyjnego ubezpieczenia zdrowotnego. Osoby, które mają wysoki odliczeniu plan ubezpieczeń zdrowotnych, są uprawnieni do przyczynić się do HSA. Konto ma pewne cechy, które są podobne do indywidualnych kont emerytalnych. Składki na HSA można odpisać od podatku, który zmniejsza kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu. Wszelkie zyski w rachunku jest podatek odroczony oraz dystrybucje są wolne od podatku, tak długo, jak są one wykorzystywane do zapłaty wykwalifikowanych kosztów leczenia.

Instrukcje

1 Określić uprawnienia HSA. Aby kwalifikować się do HSA musisz mieć wysoki odliczeniu plan ubezpieczeń zdrowotnych i być w wieku 65 lat. W roku 2010 plan miałby minimalny roczny odliczeniu 1.200 dolarów za samo tylko pokrycia. Odliczeniu dla rodziny musiałaby być równa lub większa niż 2400 dolarów rocznie. Dla siebie tylko pokrycia, limit 2010 roku w sprawie uzyskania przychodów składek jest 3050 dolarów. Dla pokrycia rodziny, limit 2010 to 6150 dolarów. Dodatkowo, roczne koszty out-of-pocket wymagane do zapłaty (innych niż z tytułu składek) do świadczeń gwarantowanych nie może przekroczyć 5950 dolarów za samo tylko pokrycia lub 11.900 dolarów na pokrycie rodziny.

2 Maksymalizacja składek. Aby w pełni korzystać z konta HSA, to najlepiej, aby przyczynić się do maksimum każdego roku. To jest wielką zaletą, ponieważ koszty leczenia może przekroczyć 7,5 procent dochodów jednostki podlegać odliczeniu od podatku dochodowego. Jak tylko konto HSA jest finansowany, właściciel natychmiast otrzymuje korzyści z nie płacenia podatku od wkładu. Jednostka może przyczynić 3.050 dolarów w 2010 roku do HSA. Dla tych z zakresu rodziny, ograniczenie wkładu 2010 to 6150 dolarów. Bez względu na to, kiedy otworzyć konto HSA, nawet w ostatnim miesiącu roku, maksymalny wkład za rok może być wykonany.

3 Dodać składek catch-up, jeśli są 55 lub więcej lat. Osoby i ich pokryte małżonkowie mają prawo do dodatkowych składek 1.000 $ za rok. Te dodatkowe składki są również wolne od podatku i zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu. Całość składek do HSA mogą zostać użyte do zapłaty kosztów posiadacza rachunku, jego małżonka lub innymi osobami zależnymi. Ponieważ rachunki HSA są przenośne, one nadal korzystać właściciele nawet jeśli opuszczenia obecnego pracodawcy.

4 Skorzystaj z maksymalnego wkładu pracodawcy. W przeciwieństwie do innych świadczeń pracowniczych, składka pracodawcy na konto HSA nie jest traktowany jako dodatkowy dochód. Składki pracodawcy są uważane za pokrycie kosztów leczenia i jako takie są wyłączone z dochodu brutto do góry ograniczeniem odliczenia. W przeciwieństwie do elastycznych kont wydatków, które są "użycie lub luzem" na koniec roku, HSA nadal rosnąć do życia właściciela i wywrócenia się z roku na rok.

5 Upewnij podatkowych wypłacać. Gdy wykwalifikowanych koszty leczenia są wypłacane z konta HSA, cofnięcie jest wolne od podatku. Kwalifikowane są jakieś koszty Koszty uznawane za kwalifikowane wyszczególnione potrąceń na swoich rocznych federalnego podatku dochodowego. Ponieważ wiele planów zdrowotnych nie obejmują wydatki, takie jak okulary czy aparaty słuchowe, konta HSA zapewniają podatku uprzywilejowanym sposób płacenia za te przedmioty.

6 Minimalizowanie dystrybucje. Oczywiście osoby powinny korzystać ze swoich kont HSA do niezbędnych kosztów leczenia, ale jeśli nie są potrzebne w bieżącym roku, rachunek zysków podatku przypada wolne. Tak długo, jak koszty są dla wykwalifikowanych celach medycznych mogą zostać wycofane, nawet jeśli właściciel jest powyżej 65 roku życia lub nie ma wysoki odliczeniu plan zdrowia. Gdy konto jest używane przez kwalifikującego koszt medycznej, wycofanie nie dodaje się do dochodu brutto właściciela. Przyczyniając się do maksimum i minimalizacji dystrybucji, już konto Termin może się rozwijać i korzystać z właścicielem przez długi okres czasu, nawet na emeryturę. Po śmierci właściciela HSA, jeśli współmałżonek jest beneficjentem, konto będzie małżonka HSA i korzyści kontynuować.

7 Unikaj niż wypłaty medycznych. Dokonywanie wypłat z konta HSA z powodów innych niż medyczne, podlega opodatkowaniu. Ponadto penalty 10 procent ocenia. Ci, którzy są wyłączone lub powyżej 65 roku życia, może być w stanie zakwalifikować się do niepodlegające opodatkowaniu, odliczeń innych niż medyczne.

Wskazówki:

  • Prowadzenia ewidencji kosztów poniesionych przez HSA.
  • Oświadczam, dystrybucje HSA na US Internal Revenue postaci Obsługi 8889, kiedy plik podatku dochodowego
  • Jeśli to możliwe, wyznaczyć małżonka jako beneficjenta i korzyści HSA nadal będzie wolne od podatku po śmierci
  • Wydatki opłacone z HSA nie można odliczyć w zeznaniu podatkowym.
  • Pokoje dystrybucje medyczne podlegają opodatkowaniu, chyba że po tym jak ty są wyłączone lub powyżej 65 roku życia.